一个公司赚100W，要交多少税？

一个公司赚100W，要交多少税？

很多合伙人来找我，问我开公司怎么交税

比如一个公司的收入是100万，应该交多少税？ ？ ？

在回答这个问题之前，首先你需要了解的是，公司的哪些部分需要纳税，又是如何纳税的？

我们先来看一下。 企业缴纳的税款主要有两种。

增值税和企业所得税（还有其他小税种，如城建、教育费附加等，由于此类税率太低，暂不考虑）

也就是说，企业主要缴纳的税种是：增值税（企业收入）+企业所得税（企业利润）

先说增值税，就是你们公司的收入。 什么是增值税？

销售的增值部分（例如：花80买一个产品小规模的公司企业所得税怎么算，用100卖掉，卖完剩下的20就是增值部分，用这20来交增值税）

这里的增值税纳税将分为小规模纳税人和一般纳税人。

什么是小规模？

任意连续12个月累计滚动收入不超过500万为小规模

请注意，它是从 1 月到 12 月和 2 月到 11 月的任何连续 12 个月累积的，而不是从 1 月到 12 月的一年

当然，如果你在小本经营期间连续12个月累计收入超过500w，就会自动晋升为一般纳税人。 注意，晋升为一般纳税人后，不可能再次成为小规模，即使没有后续收入。 500W以上

OK，下面说说小规模和一般纳税人的税率

小规模

税率 3%（一般规定）

5%（特殊规定）

基本上正规公司都是3%

一般纳税人（不同行业税率不同）

税率 6%（服务类别），

9%（建筑类），

13%（销售类）

请注意，一般纳税人的增值税专用发票可以抵扣，小规模纳税人不可以。 这是由于算法。 继续阅读

增值税 2 算法

简单计税：收入*税率

适用于收入100*3%=3等小型企业

一般税收计算：（产出-投入）*税率

适用于一般企业如上例(100-80)*13%=2.6

有很多小型企业。 为计算方便，统一按3%征收，税率较低。 如果直接用收入乘以税率，得到的数额和普通纳税人差不多，所以小企业专用发票是不能抵扣的，一般纳税人可以抵扣（用来抵扣的）自己的收入，也就是上面例子中的80。这就是为什么公司买东西需要发票的原因。如果你不找买家要发票抵扣收入，就说明你100*13%是用来付钱的税）

说完增值税，再说说企业所得税

什么是企业所得税？

企业的利润部分，即收入-成本=利润（又称应税收入）

正常的企业所得税税率为25%

但为了促进发展，对一些小微企业制定了一些优惠政策

小微企业标准，有个公式要背，533

商业资产

企业利润

公司数量

这里重点是，如果你是一般纳税人，同时满足以上三个条件，那么你也是小微企业，可以按照小微企业政策纳税！

小微企业所得税税率

利润

比如利润100*2.5%=2.5

利润

比如盈利300，前100将是2.5%=2.5

剩余200*5%=10 总付款2.5+10=12.5

高新技术企业 15%

比如利润100*15%=15

一般企业所得税税率为25%

比如利润1000*25%=250

你可能会问，如果300万元以内的小微企业所得税有优惠政策，有增值税吗？

有小规模的公司企业所得税怎么算，常年享受小微企业增值税优惠政策

季度收入不超过45万免增值税，即连续12个月收入低于180万免增值税

目前的疫情情况如何？ 今年小微企业增值税政策免征增值税。 是的，2022年12月31日起，小微企业直接免征增值税！

以上是某公司的纳税明细！

回到最开始，一个公司收入100万要交多少税？ 让我们算算吧！

收入100万，符合小微企业标准

然后增值税是3%

100w*3%=3w

企业所得税（收入-成本）*2.5%

即使它的利润是100w（其实收入是100w，利润应该不是100w，因为要减去成本，这里只是演示如何计算）

100w*2.5%=2.5w

总增值税3w+企业所得税2.5w=5.5w

如果你今年的收入是2022年，那么增值税部分是0，只需要交25000的企业所得税（只适用于2022年增值税免税）

现在你应该知道你的公司需要交多少税了吧？

附言。 缴纳了增值税和企业所得税后，剩下的钱是不是直接进了老板个人口袋？

不，这只是公司的税后收入。 公司的钱如果给个人，工资要交个人所得税，给老板和股东分红也要分红！ 那是另一个话题了！

至于上面具体的税率明细，我特地做了一张企业纳税明细图。 需要的话，到我的主页找我拿！