股份制银行业务经营与管理调研报告第1篇(1)

股份制银行业务经营与管理调研报告第1篇(1)

股份制银行业务经营与管理研究报告（一）

当前形势下，经济金融市场化不断深入，银行业全面对外开放，银行改制上市完成，商业银行进入新的发展关口。良好的经营管理制度是银行高效运作的基本前提。传统商业银行经营管理体系的主流模式是总行、分行、分行三级结构，分行为主导。随着市场的发展和客户需求的变化，商业银行的管理体制必须不断调整，以更好地满足客户需求，节约经营成本，高效组织银行经营管理活动。

1、传统的经营管理模式难以达到资源优化配置的结果

目前，国内银行仍以总行、分行、分行三级管理模式为主。这种模式在效率、管理、激励机制、营销力度等方面确实与市场存在诸多不匹配。从长远来看，这种组织架构模式很难从全行的角度优化资源配置。银行的经营管理与市场相距甚远。分支机构难以单独满足客户需求和产品营销需求，不利于理顺业务线和风险线。关系，影响银行业务水平的提高和内部管理效率的提高。境内银行要继续推进体制改革，提高制度运行效率。改革的大方向是建立以客户为中心、以市场为导向、高效顺畅的运营体系。但也要兼顾国情和银行自身情况，保持业务稳健发展，解决发展中的制度问题。

2、管理体系采用渐进式

采用循序渐进的方法。一是由于现有制度尚有一定生命力，与现有行政制度较为一致，分支机构积极性高；二是管理体制改革涉及面广，是利益的重新配置。需谨慎进行，避免管理体制调整出现过大冲击。因此，股份制银行的管理体制仍以现有的分行体制为主，但改革是方向。根据改革思路，总行将进一步发挥全行管理中心、决策中心和风控中心的职能，通过调整内部设置和职能，逐步提高主线业务部门的市场反应能力和管理效率，强化主线业务对全行业务发展的组织协调和引导作用。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。

虽然总分行组织架构基本未变，但在分行层面，我们积极推进相关改革，主要是增加分行集中管理职能，逐步简化支行管理职能，加强营销功能。分行更加注重执行管理、战略制定和统一协调职能，探索分行对公业务分工制度改革，尝试设立零售业务专业支行。在公司银行和零售银行的营销中，也应采用总行主营业务条线管理的纵向联动。

3、在经营管理上有激励机制，不断加强优胜劣汰

为应对空前激烈的市场竞争，中小股份制商业银行必须建立一套完善的激励机制，激发员工士气，开发员工潜能，提高工作效率，为企业创造最佳经济效益。银行。有效的激励机制必须有健全的制度规范和引导。通过一整套明确的规章制度、政策和工作程序等制度措施，将各级员工的薪酬与工作绩效挂钩，激发员工的工作积极性，激发员工的工作积极性，是激励机制的核心和基础。奖励优秀的工作表现。

激励机制要在经营管理的各个层面得到有效落实。在支行管理方面，运用分级分行差异化管理的手段，激励支行相互赶超，在支行中形成一种追求业绩、创造业绩、评判的浓厚工作氛围。英雄基于表现。在干部管理方面，完善各级领导班子评价制度、公开评价制度和干部选拔制度，明确干部任用标准，提高干部管理透明度，加强干部管理工作。干部队伍的积极性被激发了。在员工层面，奖好惩恶，增强员工的紧迫感，

激励机制不仅要以完善的制度落实，更要辅以良好的企业文化。企业文化的激励功能在于通过道德、荣誉、信仰、价值认同等文化方面来激励员工。应尽可能与制度激励相协调一致，甚至转化为制度激励，提高企业文化的制度化、规范化程度。构建包括创新文化、绩效文化、团队文化、风险文化、制度文化、服务文化、营销文化、品牌文化等在内的企业文化体系，使企业文化在提升经营业绩、加强经营管理等方面发挥作用. 注重尊重人，激发人的工作热情，将人文精神、人文关怀精神渗透到经营理念中，逐步形成员工职业生涯提升、工作激情有效释放、人生价值得到提升的文化氛围????完全实现。员工个人价值的实现与银行价值的最大化完美结合。

作为股份制商业银行，面对残酷的市场竞争，压力始终在身边，任何抱怨和回避都是徒劳的。只有激励团队追求成就和成功，才能保证持续发展。激励机制的构建和应用是打造这个团队最有效的手段和方法，是化竞争压力为动力的桥梁。

四、管理者要坚持正确认识自己、认识市场、认识同行

在银行的日常经营管理中，要保持冷静的头脑，树立正确认识自己、认识市场、认识同行的意识。正确认识，组织员工参与民主贷款治理、民主决策、民主监督，作为农村信用社提高管理水平、防控风险的重要途径。

银行要想在市场上站稳脚跟，就需要充分了解自己拥有什么。准确看清自身在市场上的竞争优势，不断巩固提升，树立稳健发展的信心。只有看到银行发展的成果，才能凝聚我们的全部力量。我们也要看到自己的短板，业务发展不到位。只有客观准确地认识自己，才能不断进步，在市场上立于不败之地，找到自己的战略发展方向，特别是促进公司与零售业务协调发展，找到新的发展战略，实现后者的追赶并确立后发优势。

了解市场，必须客观看待市场，分析市场，准确把握市场需求的变化。资本市场发展带来的脱媒效应对公司银行业务和个人银行业务均产生强烈影响。在企业银行业务方面，要求银行提供量身定制的金融服务解决方案，后续服务包括企业并购、资产债务重组、外汇交易、过桥贷款、投资银行等金融需求，以满足多元化的金融需求。企业的资金需求。个人银行业务方面，抓住居民资产理财机遇，开发多元化理财产品，建设强大的电子网络交易平台，并获得中等收入。紧跟市场变化，避免在激烈的竞争中被边缘化。

坚持对同行的正确认识，同行是竞争者，也是市场共同的伙伴，尊重竞争者，善于向竞争者学习，理性竞争，不走粗放经营、低质量、低效率、恶性竞争的道路，只有深化和提高我们的管理水平银行经营风险调研报告，加快产品和服务创新，采取差异化发展战略，在更高层次上进行理性竞争，才是竞争共赢的途径。

目前，国内大部分中小股份制银行已完成股改上市工作，资本充足率大幅提升，法人治理结构有所改善，具有现代商业经营雏形银行已初步实现。结合我国国情，不断推进银行经营管理的国际化银行经营风险调研报告，最终实现与国际先进银行的“相似”，是当代银行管理者的一项长期任务。只要中小股份制商业银行砥砺前行，不断探索实践，国内银行终将在国际竞争的舞台上大放异彩，实现新的腾飞。

五、转变服务理念，增强竞争意识，推动经营管理全面升级

一是提升服务水平，丰富服务内涵。服务是永恒的主题。提高服务水平，丰富服务内涵。我们必须用“心”服务客户，真诚、热情、细心、耐心。要大力倡导“热情服务”，建立制度，熟悉和掌握客户信息，视客户为亲友，视客户为亲人，把工作变成传递温暖的窗口，树立良好的形象。分支的图像。

其次，要正视薄弱环节，直面困难。针对当前管理基础薄弱、激励约束机制薄弱、思想作风薄弱的现状，要以发展为主题，提出业务发展的内涵和方法为重要内容，综合确定已建立业务经营指标，有针对性地明确发展思路和经营目标和经营战略，着力制定公司业务、零售业务、国际业务的经营措施。要以管理抓管理，促进管理工作快速发展；抓管理促管理，推动管理更上一层楼。在管理方面，除认真落实分行管理办法外，结合经营情况，认真做好责任、计划、考核、费用、五级分类、和人力资源。.

最后，要积极营造企业文化，营造健康向上的文化氛围，为客户打造品牌服务。要让营业部的每一位员工树立“争创一流管理，打造精品银行”的理念，贯彻落实实际行动精神。以高度的热情和无私的精神，他们应该致力于未来的商业实践。勇气、开拓创新、艰苦奋斗、无私奉献，使银行以全新的姿态呈现在客户面前。

股份制银行业务经营与管理研究报告（二）

1、传统的经营管理模式难以达到资源优化配置的结果

目前，国内银行仍以总行、分行、分行三级管理模式为主。这种模式在效率、管理、激励机制、营销力度等方面确实与市场存在诸多不匹配。从长远来看，这种组织架构模式很难从全行的角度优化资源配置。银行的经营管理与市场相距甚远。分支机构难以单独满足客户需求和产品营销需求，不利于理顺业务线和风险线。关系，影响银行业务水平的提高和内部管理效率的提高。境内银行要继续推进体制改革，提高制度运行效率。改革的大方向是建立以客户为中心、以市场为导向、高效顺畅的运营体系。但也要兼顾国情和银行自身情况，保持业务稳健发展，解决发展中的制度问题。

2、管理体系采用渐进式

采用循序渐进的方法。一是由于现有制度尚有一定生命力，与现有行政制度较为一致，分支机构积极性高；二是管理体制改革涉及面广，是利益的重新配置。需谨慎进行，避免管理体制调整出现过大冲击。因此，股份制银行的管理体制仍以现有的分行体制为主，但改革是方向。根据改革思路，总行将进一步发挥全行管理中心、决策中心和风控中心的职能，通过调整内部设置和职能，逐步提高主线业务部门的市场反应能力和管理效率，强化主线业务对全行业务发展的组织协调和引导作用。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。同时，总行完善相应的体制机制，在事业部改革未完全满足的情况下，强化后台管理的支撑功能。相应的评价机制。并根据特殊业务的发展需要，在投资银行、私人银行、信用卡等部门采取分工制的模式。

虽然总分行组织架构基本未变，但在分行层面，我们积极推进相关改革，主要是增加分行集中管理职能，逐步简化支行管理职能，加强营销功能。分行更加注重执行管理、战略制定和统一协调职能，探索分行对公业务分工制度改革，尝试设立零售业务专业支行。在公司银行和零售银行的营销中，也应采用总行主营业务条线管理的纵向联动。

3、在经营管理上有激励机制，不断加强优胜劣汰

为应对空前激烈的市场竞争，中小股份制商业银行必须建立一套完善的激励机制，激发员工士气，开发员工潜能，提高工作效率，为企业创造最佳经济效益。银行。有效的激励机制必须有健全的制度规范和引导。通过一整套明确的规章制度、政策和工作程序等制度措施，将各级员工的薪酬与工作绩效挂钩，激发员工的工作积极性，激发员工的工作积极性，是激励机制的核心和基础。奖励优秀的工作表现。

激励机制要在经营管理的各个层面得到有效落实。在支行管理方面，运用分级分行差异化管理的手段，激励支行相互赶超，在支行中形成一种追求业绩、创造业绩、评判的浓厚工作氛围。英雄基于表现。在干部管理方面，完善各级领导班子评价制度、公开评价制度和干部选拔制度，明确干部任用标准，提高干部管理透明度，加强干部管理工作。干部队伍的积极性被激发了。在员工层面，奖好惩恶，增强员工的紧迫感，

激励机制不仅要以完善的制度落实，更要辅以良好的企业文化。企业文化的激励功能在于通过道德、荣誉、信仰、价值认同等文化方面来激励员工。应尽可能与制度激励相协调一致，甚至转化为制度激励，提高企业文化的制度化、规范化程度。构建包括创新文化、绩效文化、团队文化、风险文化、制度文化、服务文化、营销文化、品牌文化等在内的企业文化体系，使企业文化在提升经营业绩、加强经营管理等方面发挥作用. 注重尊重人，激发人的工作热情，将人文精神、人文关怀精神渗透到经营理念中，逐步形成员工职业生涯提升、工作激情有效释放、人生价值得到提升的文化氛围????完全实现。员工个人价值的实现与银行价值的最大化完美结合。

作为股份制商业银行，面对残酷的市场竞争，压力始终在身边，任何抱怨和回避都是徒劳的。只有当团队有动力追求绩效和成功时，才能保证持续发展。激励机制的构建和应用是打造这个团队最有效的手段和方法，是化竞争压力为动力的桥梁。

四、管理者要坚持正确认识自己、认识市场、认识同行

在银行的日常经营管理中，要保持冷静的头脑，树立正确认识自己、认识市场、认识同行的意识。正确认识，把组织员工参与民主治理、民主决策、民主监督作为农村信用社提高管理水平、防控风险的重要途径。

银行要想在市场上站稳脚跟，就需要充分了解自己拥有什么。准确看清自身在市场上的竞争优势，不断巩固提升，树立稳健发展的信心。只有看到银行发展的成果，才能凝聚我们的全部力量。我们也要看到自己的短板，业务发展不到位。只有客观准确地认识自己，才能不断进步，在市场上立于不败之地，找到自己的战略发展方向，特别是促进公司与零售业务协调发展，找到新的发展战略，实现后者的追赶并确立后发优势。

了解市场，必须客观看待市场，分析市场，准确把握市场需求的变化。资本市场发展带来的脱媒效应对公司银行业务和个人银行业务均产生强烈影响。在企业银行业务方面，要求银行提供量身定制的金融服务解决方案，后续服务包括企业并购、资产债务重组、外汇交易、过桥融资、投资银行等金融需求，以满足多元化的金融需求。企业的资金需求。需要。个人银行业务方面，抓住居民资产理财机遇，开发多元化理财产品，建设强大的电子网络交易平台，并获得中等收入。紧跟市场变化，避免在激烈的竞争中被边缘化。

坚持对同行的正确认识，同行是竞争者，也是市场共同的伙伴，尊重竞争者，善于向竞争者学习，理性竞争，不走粗放经营、低质量、低效率、恶性竞争的道路，只有深化和提高我们的管理水平，加快产品和服务创新，采取差异化发展战略，在更高层次上进行理性竞争，才是竞争共赢的途径。

目前，国内大部分中小股份制银行已完成股改上市工作，资本充足率大幅提升，法人治理结构有所改善，具有现代商业经营雏形银行已初步实现。结合我国国情，不断推进银行经营管理的国际化，最终实现与国际先进银行的“相似”，是当代银行管理者的一项长期任务。只要中小股份制商业银行砥砺前行，不断探索实践，国内银行终将在国际竞争的舞台上大放异彩，实现新的腾飞。

五、转变服务理念，增强竞争意识，推动经营管理全面升级

一是提升服务水平，丰富服务内涵。服务是永恒的主题。提高服务水平，丰富服务内涵。我们必须用“心”服务客户，真诚、热情、细心、耐心。要大力倡导“热情服务”，建立制度，熟悉和掌握客户信息，视客户为亲友，视客户为亲人，把工作变成传递温暖的窗口，树立良好的形象。分支的图像。

其次，要正视薄弱环节，直面困难。针对当前管理基础薄弱、激励约束机制薄弱、思想作风薄弱的现状，要以发展为主题，提出业务发展的内涵和方法为重要内容，综合确定已建立业务经营指标，有针对性地明确发展思路和经营目标和经营战略，着力制定公司业务、零售业务、国际业务的经营措施。要以管理抓管理，促进管理工作快速发展；抓管理促管理，推动管理更上一层楼。在管理方面，除认真落实分行管理办法外，结合经营情况，认真做好责任、计划、考核、费用、五级分类、和人力资源。.

最后，要积极营造企业文化，营造健康向上的文化氛围，为客户打造品牌服务。要让营业部的每一位员工树立“争创一流管理，打造精品银行”的理念，贯彻落实实际行动精神。以高度的热情和无私的精神，他们应该致力于未来的商业实践。勇气、开拓创新、艰苦奋斗、无私奉献，使银行以全新的姿态呈现在客户面前。

股份制银行业务经营与管理研究报告第三部分

信息披露是市场监管体系的基石，是确保建立公平、公正、公开的市场的根本前提。银行作为特殊行业，充分有效的信息披露对于增强市场约束、提高财务效率、完善公司治理结构、降低金融风险、增强公众信心和进入国际市场具有重要意义. 在建立现代商业银行制度的过程中，我国商业银行会计信息披露仍然不真实、不充分、不完善。如何完善商业银行会计信息披露是亟待解决的问题。重要问题

一、商业银行会计信息披露存在的问题

1、披露的会计信息不真实。商业银行会计信息披露不实主要表现在对贷款资产质量的高估。我国商业银行自XX以来对贷款实行“五级分类”法，但“五级分类”法具有主观性。判断力较大的问题很容易导致人为操纵的现象。因此，贷款的“五级分类”方法能否真实再现商业银行当前的信贷资产存在难度，以至于我国商业银行披露的贷款余额未必真实；坏账准备的范围较窄，坏账准备的比例有足够的刚性和灵活性

2、披露的会计信息不充分。风险信息是商业银行信息披露的重中之重。从巴塞尔委员会提供的披露建议来看，银行应披露的风险信息包括流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险等，这些风险信息的披露既需要定性信息，也需要定量信息。但从我国商业银行公布的信息来看，风险信息披露不足。在风险方面，尤其是信用风险和市场风险方面，披露的非常少，不仅定量的信息没有，定性的信息也很少。甚至上市商业银行在其公布的财务报告中也披露了更多的定性风险信息。

三、披露的会计准则不完善 目前，我国商业银行的信息披露与国际会计准则还存在差异，主要表现在风险披露方面。国际会计准则要求将风险具体分解为信用风险、货币风险、利率风险和流动性风险。公允价值和公允价值的五个方面用具体的数字和图表来说明。涉及的内容涵盖了所有重要的表内外资产和负债，我国商业银行的会计信息披露缺乏表外资产和利率风险的量化分析标准。此外，“公允价值”作为衡量属性并未完全引入，

4、信息披露监管机制不健全。银监会成立后，银行业监管职能从中国人民银行转移到银监会。银监会负责全国银行数据和报表的统一编制，按照国家有关规定予以公布，会同有关部门进行存款。银监会通过现场和非现场监管，对提高数据质量、加强信息披露起到了引导作用，但商业银行信息披露的监管和频率对信息披露违规行为影响不大。, 对违法行为的处罚不够。在信息的收集、处理和利用方面存在一定的不足。没有能力分析各种信息。随着网络信息技术的不断发展，银行业监管信息处理系统的协同性有待进一步提高

二、关于完善商业银行会计信息披露的建议

1、加强信息披露的真实性在商业银行会计信息披露中，资产质量是关键指标，贷款质量决定资产质量。因此，商业银行会计信息披露真实性的提高应体现在贷款质量真实性的强化上。银行应严格按照贷款“五级分类标准”结合巴塞尔协议要求披露贷款余额，正确计提准备金，提供真实的会计信息

2、丰富信息披露内容。我国商业银行应完善信息披露中的量化信息披露，如风险资本比率计算信息披露、内部模型法下市场风险计算信息披露、表内风险敞口信息披露（详情各类资产的面值和风险权重），披露表外工具的风险敞口信息（详细说明每类资产的面值、信用等价物、风险权重），披露银行资本结构的变化及其影响关键比率和总体资本状况，披露银行是否有评估资本充足率和设定适当资本水平的内部程序等。这些项目直接决定了商业银行的经营基础，影响着资本充足率。将详细披露这些项目。通过向市场传递信息，直接影响市场对商业银行经营的判断，展示商业银行的资本充足率，从而规避风险

三、建立与国际接轨的披露标准 建立商业银行会计信息披露制度和会计标准建设十分重要。在制定披露标准时，必须充分考虑与国际标准的接轨，使会计信息能够充分反映商业银行的资产。负债的流动性、安全性和效率基于既定的披露标准。商业银行会计政策和会计方法的选择应体现银行业高负债的特点，使会计报表能够为计量风险提供充分的信息。

4.完善信息披露监管机制。针对我国监管信息传递速度慢、范围窄，应畅通信息交流渠道，建设多渠道、标准化的银行业监管信息处理系统，提高采集、处理和处理能力。利用信息；加强监管 信息披露部门间沟通协调和监督 加大对信息披露违法违规行为的处罚力度 增强法律法规的威慑力 依法追究虚假信息披露的法律责任。建立风险评估技术平台，提高信息披露水平，增强真实性、可靠性、

综上所述，商业银行会计信息披露具有深远的意义，但我国商业银行会计信息披露仍存在信息披露不真实、不充分、不完善等问题，严重影响了我国商业银行的会计信息披露。我国商业银行的发展。商业银行应重点关注以上四个方面。完善会计信息披露，促进中国商业银行与国际接轨