解读:一篇文章全面掌握个人养老金相关内容，30个个人养老金问答都在这里

解读:一篇文章全面掌握个人养老金相关内容，30个个人养老金问答都在这里

本文摘要：2022年11月25日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局发布通知，明确北京、天津、上海、广州、西安、成都、天津、河北石家庄。 山西省雄安新区、晋城市等36个先行城市和地区启动实施，标志着我国个人养老金制度正式启动。 个人养老金制度是我国养老金制度的重要组成部分，涉及人数多、范围广。 哪些人可以参加个人养老？ 如何开立个人养老金账户？ 如何付款？ 如何选择适合自己的个人养老产品？ 如何领取个人养老金？ 本文根据个人养老金制度及相关配套文件，梳理相关问题，形成30个常见问题供参考。

一、个人养老金制度及相关文件

一、2022年4月21日，国务院办公厅印发《关于促进个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），标志着个人养老金制度正式实施。

2、2022年7月29日，中国银保监会、中国人民银行发布《关于开展养老金专项储蓄试点的通知》，明确工农华夏四大行建设将在合肥、广州、成都、西安、青岛5个城市开展专项养老储蓄试点，单家银行试点规模不超过100亿元，试点期限1年。 退休专项储蓄试点正式启动。

3、2022年11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发《个人养老金实施办法》 ”，对参与流程、信息报送与管理、资金项目管理、机构产品管理等方面均有详细规定。 《个人养老实施办法》正式实施。 同时，财政部、国家税务总局还发布了《关于个人养老金个人所得税政策的公告》，明确实施个人养老金税收递延优惠政策。

4、2022年11月18日，中国银保监会发布《关于印发商业银行和理财公司个人养老业务管理暂行办法的通知》（以下简称《通知》） )规范商业银行和理财公司个人养老金业务。

5、2022年11月25日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局发布通知，明确北京、天津、上海、广州、西安个人养老金制度，成都，天津，以及河北的石家庄和雄安。 新区、山西晋城等36个先行城市和地区启动实施，标志着我国个人养老金制度正式启动。

2. 个人养老金常见问题30个

1、什么是个人养老金？

个人养老金是指由政府政策支持，个人自愿参加，市场化运作，实现养老保险补充功能的制度。 个人养老金实行个人账户制度，缴费全部由参加个人养老金的个人承担。 自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品（以下统称个人养老产品）。 足额积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

2、个人养老金、基本养老金、企业年金、职业年金有什么区别？

个人养老金是以账户体系为基础，以政府政策为支持，个人自愿参加，市场化运作，实现养老保险补充功能的制度。 支柱、社会公共养老金）、企业年金或职业年金（第二支柱，由单位和职工共同缴纳）共同构成了我国多层次、多支柱的养老保障体系的“三大支柱”。

通常意义上的养老金是指第一支柱的基础养老金，也可以说是公共养老金领域。 个人养老金是对基本养老金的补充。 个人自愿参与，市场化运作。 付出的多，得到的多，付出的少，得到的少。

3、哪些人可以参加个人养老金？

在中国参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的职工，可以参加个人养老保险。

4、首批个人养老试点城市和地区有哪些？

首批试点个人养老金的城市和地区有36个，分别是：河北省的北京市、天津市、石家庄市和雄安新区，山西省的晋城市，内蒙古自治区的呼和浩特市，沉阳市和大连市。辽宁省、吉林省长春市、黑龙江省哈尔滨市、上海市、江苏省苏州市、杭州市、浙江省宁波市、安徽省合肥市、福建省、江西省南昌市、青岛市、山东省东营市、河南省郑州市、湖北省武汉市、湖南省长沙市、广州市、广东省深圳市、广西壮族自治区南宁市、海南省海口市、重庆市、四川省成都市、贵州省贵阳市、云南省玉溪市、西藏自治区拉萨市、陕西省西安市、庆阳市i n 甘肃省、青海省西宁市、宁夏回族自治区银川市、新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市。

5、参加个人养老金的个人是否可以自愿选择商业银行开立个人养老金账户？

能。 参加个人养老金的个人可自愿选择商业银行开立或指定其唯一的个人养老基金账户，也可通过其他符合条件的个人养老金产品销售机构指定。

6、参加个人养老金需要开几个账户？

参加个人养老金需要开立两个账户：个人养老金账户和个人养老基金账户。

7、个人养老金账户是否唯一？

是的。 个人养老金只能选择一家符合条件的商业银行确定基金账户，商业银行只能为同一个人养老金开立一个基金账户。 个人养老金账户是独一无二的。

八、参加个人养老金，应该通过什么渠道开立个人养老金账户和养老基金账户？

参加个人养老金的，参加个人养老金的人员应当通过全国统一的网上服务门户或商业银行渠道在信息平台开立个人养老金账户； 其他个人养老产品销售机构可通过商业银行渠道协助参与个人养老。 基金人员通过信息平台在线开立个人养老金账户。 即：通过全国统一的网上服务门户或商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户； 通过手机银行或商业银行柜台渠道开立个人养老基金账户。

9、个人养老金账户和个人养老基金账户有什么关系和区别？

个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，与基本养老保险关系关联。 记录个人养老金缴纳、投资、领取、抵扣、缴纳个人所得税等信息。 资金和享受税收优惠政策的依据。

个人养老基金账户为专用专项资金账户，参照个人人民币银行结算账户下二类账户管理。 个人养老基金账户与个人养老金账户绑定，为个人养老金参保人提供基金存款、缴费金额登记、个人养老金产品投资、个人养老金缴纳、个人所得税缴纳、基金及相关权益信息查询等服务。

即：个人养老金账户为基本账户，主要用于信息记录、查询和服务； 个人养老基金账户是专门的专项资金账户，主要用于购买产品缴纳费用、收取收益、领取养老金等。 这两个帐户是结合使用的。

10、首批开展个人养老金业务的金融机构有哪些？

首批开展个人养老金业务的金融机构包括：6家大型国有商业银行、12家股份制银行、5家城市商业银行、11家理财公司、14家证券公司、7家独立基金销售机构和6家保险公司公司等具体名单如下：

（一）23家商业银行。 它们是：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙江商业银行、渤海银行、恒丰银行、北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行。

（二）11家财富管理公司。 它们是：工银理财、农行理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招商银行理财、兴业银行理财、中信理财。

（三）证券公司14家。 它们是：华泰证券、中信证券、广发证券、中信建投证券、招商证券、银河证券、国泰君安、国信证券、东方证券、兴业证券、海通证券、申万宏源、中金财富证券、长江证券。

（四）7家独立基金销售机构。 分别是蚂蚁（杭州）基金销售有限公司、上海天天基金销售有限公司、腾安基金销售（深圳）有限公司、珠海英米基金销售有限公司、浙江通华顺基金销售有限公司、北京雪球基金销售有限公司、京东肯瑞基金销售有限公司

（五）六家保险公司分别为：中国人寿保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、太平人寿保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司、泰康人寿保险股份有限公司., Ltd., National Pension Insurance Co., Ltd. 公司。

11、我每年最多可以缴纳多少个人养老金？

参加个人养老金，每年最高可缴纳12000元。 人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次养老保险制度发展等因素，适时调整缴费上限。

12、个人养老金可以按年、按月还是分期缴纳？

能。 参加个人养老金的人员可以按月、分期或按年缴纳。 每年最高缴纳金额为12000元，一个自然年累计，下一年度重新计算。 一个自然年是指当年1月1日至当年12月31日。

13、参加个人养老金可以享受哪些税收优惠政策？

在缴费环节，个人在个人养老基金账户的缴费按照每年12000元的限额标准从综合收益或营业收入中扣除。

在投资环节，计入个人养老基金账户的投资收益暂不征收个人所得税。

在领取环节，个人领取的个人养老金不计入综合所得，按3%的税率单独计缴个人所得税，已缴纳的税款计入“工资薪金”。收入”项目。

14、个人养老金账户可以变更吗？

能。 参加个人养老金的人员可以在不同商业银行之间转换个人养老基金账户。 个人养老基金参保个人变更个人养老基金账户时，应当向原商业银行提出建议，经信息平台确认后，在新的商业银行新开立个人养老基金账户。

个人养老金账户变更后，信息平台将向原商业银行提供新的个人养老金账户和银行信息，并向新商业银行提供个人养老金剩余缴费金额信息今年。 参保金融机构应按照参加个人养老金个人的要求和相关业务规则，办理原账户资金划转、个人养老金参保个人持有的个人养老金产品划转等手续。

15、个人养老基金账户内的资金如何使用？

参加个人养老金的个人自主决定个人养老基金账户的投资方案，包括个人养老金产品的投资种类和投资金额。

16、个人养老基金账户可以购买哪些个人养老产品？

个人养老基金参加人员可以通过个人养老基金账户购买个人养老储蓄、个人养老理财产品、个人养老保险产品、个人养老公募基金产品等个人养老产品。 其中，提供个人养老服务的商业银行发行的储蓄存款（含养老专项储蓄，不含其他专项储蓄）可纳入购买范围。

可以购买的个人养老产品分为三类：一类是保障类； 另一个是储蓄； 三是投资。 三类个人养老产品风险依次递增，长期投资收益递增。 在养老储蓄方面，参与者只能购买自己资本账户开立银行发行的储蓄产品，包括特定的养老储蓄产品。 其他两类产品可通过保险公司、理财子公司或公募基金管理机构等相应的产品发行渠道，提供资金账户直接购买。

17、个人养老产品有保障吗？ 有什么风险？

个人养老保险参保人自主选择购买，自主决定大额资产配置方案和投资方案的个人养老产品，包括但不限于特定储蓄养老产品、个人养老理财产品、个人养老保险产品、个人养老公募基金等产品，自主决定投资品种、投资金额和交易频率等，依法自行承担投资风险。

根据不同的个人养老产品，面临的风险也不同。

（一）保本养老产品。 它是一种保险产品，保证本金和最低收入。 主要指保险公司发行的养老保险产品。 收入包括：保证收入+保险公司约定的弹性收入。 低风险。

（二）储蓄养老产品。 是一种保本存款产品。 主要是指资金开立的商业银行发行的特定养老储蓄产品。 低风险。 利率高于5年期定期存款利率。

（三）投资养老产品。 它是一种金融投资产品，不保证本金。 主要指公募基金发行的养老理财产品和养老基金产品。 该产品主要投资于债券、股票等产品，风险最高。 从长远来看，其投资收益高于其他两类养老产品。

18、如何选购、配置个人养老产品？

目前，市场上的个人养老产品种类繁多。 个人参加个人养老金应充分考虑自身的风险承受能力，根据自身的风险承受能力选择合适的产品。 参加个人养老金的个人可以综合考虑家庭情况、收入状况、流动性状况、年龄段等因素，选择和配置不同的个人养老金产品，也可以采取定投和分散投资的方式来降低个人养老风险。养老产品。

特定养老储蓄存款产品收益较低，但保本。

养老保险产品的收益更加稳定和确定，还可以对接养老社区和保险公司部署的综合养老服务。

公募基金理财、基金等产品受资本市场影响较大，短期波动较大。 Y类份额基金的费用率低于普通养老FOF基金A/C类份额。 作为市场化的个人养老产品，不排除出现亏损，但考虑到封闭经营、长期性等因素，应树立长期投资的理念。

19、个人养老理财产品有什么特点？

个人养老金理财产品应当在销售凭证上标明“个人养老金理财”字样。 个人养老金理财产品应当符合法律法规和相关监管要求，具有运行安全、成熟稳定、标的规范、注重长期保值等特点，包括：养老金理财产品； 投资风格稳健，投资策略成熟，经营合规稳健，适用于个人养老金长期投资或流动性管理所需的其他理财产品； 中国银行保险监督管理委员会规定的其他理财产品。 个人养老理财产品的发行机构、销售机构和托管机构可以在商业可持续的基础上，对个人养老理财产品的销售费用、管理费用和托管费用实行一定的优惠费率。

20.首批在哪些城市开展养老专项储蓄试点？

2022年7月29日，银保监会、人民银行发布《关于开展养老金专项储蓄试点工作的通知》，明确自11月20日起，四大行、工商银行中国工商银行、农业银行、建设银行将在合肥、广州、成都、西安、青岛5个城市开展专项养老储蓄试点。 单家银行试点规模不超过100亿元，试点期限为一年。

21、具体养老储蓄产品是否保本保息？

具体养老储蓄产品具有三个特点：一是安全可靠。 特定养老储蓄产品也是存款产品的一种，具有保本保息的特点； 二是品种丰富。 存零取款三种，产品期限分为5年、10年、15年、20年四个档次。 投资者可以选择； 三是利率优惠。 特定养老储蓄产品以五年为一个计息周期，利率高于五年期定期存款利率； 第四，最高购买额为50万元，目前银行存款保险的最高赔付限额也是50万元，保本。

22、什么样的人群适合使用特定的储蓄养老产品？

任何35岁以上的人都可以购买。 原则上，年满55周岁的人只能在到期时退出。 不同条款的产品执行不同的客户年龄准入标准。 个人养老金参保人员年满55周岁，可购买三类四期全部产品； 45岁以上参加个人养老金的，可以购买10年、15年、20年的产品； 如果你超过35岁，你可以购买20年的产品。 简单来说就是投资人年龄+产品期限>55岁。

养老储蓄专项产品是养老金融产品的重要组成部分。 未来个人养老金账户开立后，养老金理财、养老金基金、养老金存款均可在养老金账户中进行配置，满足了客户的不同需求，让客户获得长期的合理回报。

23、目前养老保险产品有哪些？ 有什么特点？ 什么样的人群适合购买？

养老基金账户除购买开户银行发行的特定养老储蓄产品外，还可以购买养老保险产品，实现个人养老金保值增值。 目前，首批产品名单中共有6家保险公司的7款产品供消费者选择，均为专属商业养老保险。 其特点是：与储蓄理财等其他类型的产品相比，个人养老保险产品的优势在于回报率有保障，产品期限可以是终身的。 简单来说，这类产品分为“积累期”和“接收期”两个阶段。 积累期通过“保本+浮动”方式获取收益，为参与者提供有保障的收益率。 谈到“领取期”，参赛者可以与保险公司协商领取方式，是终身领取还是定期领取。 定期征收期限一般不少于10年。

专属商业养老保险等养老年金保险，此类产品一般具有较强的储蓄和风险保障功能，适合风格比较稳重的人群购买。

24、目前养老基金产品有哪些？ 如何选择适合自己的个人养老FOF基金Y股？

目前，首批个人养老FOF基金产品共有129只，这些养老标的FOF基金陆续新增了Y型份额。

（一）什么是FOF基金？

FOF基金的英文全称是Fund of Funds，即fund of funds。 以基金为投资标的基金。 简单来说，基金投资股票、债券、货币，而FOF基金投资基金。 FOF基金的细分也有多种分类方法。 根据投资标的的交易场所不同贵州存款利率查询，也可分为场外FOF和场内FOF两种基本类型。 根据管理类型，还可分为主动管理和被动管理。 此外，根据被投资基金的公司，还可以分为内部FOF、外部FOF和混合型FOF。 Internal FOF就是只买自己公司的资金，一般可以避免双重收费，费率也有优惠。 外部FOF主要购买外部资金，产品样式更丰富，但研究难度更大。 Hybrid FOF就是在全市场投资合适的基金。 FOF基金由专业机构或熟悉金融市场的专家筛选。 选好基金和基金的法律形式是一样的。 按照基金运作模式运作。 它是一种长期投资理财产品。

(2) 什么是Y类股？

Y类股份是为个人养老投资基金业务设立的单独类别股份。 可通过个人养老基金账户购买，享受一定的管理费率和托管费优惠。 该份额为“50% 折扣”。

(3) 如何选择Y股产品？ 我应该选择目标日期策略还是风险策略？

对于产品的选择，投资者首先需要根据自己的风险承受能力和自身需求进行选择。 在养老金投资中，投资者应根据自身的风险承受能力和投资需求选择合适的产品。

养老FOF基金产品分为目标风险和目标日期两种策略的基金。

一是目标风险策略。 各类资产配置比例根据具体风险定位确定，通常分为主动型、平衡型和稳健型，股权投资比例不超过80%、60%、30%等。 分别。 建议投资者清楚了解自身的风险偏好，可根据自身的风险偏好和风险承受能力选择匹配的目标风险基金。

二是目标日期策略。 是一种以投资者退休日期为目标，根据不同人生阶段的风险承受能力进行投资配置的基金。 它假设随着投资者年龄的增长，其风险承受能力逐渐降低，因此随着设定目标日期的临近，他们将逐渐降低高风险资产的配置比例。 建议如果您是投资新手，或者想更省心，可以选择与您的退休日期相对应的目标日期基金。 例如：2050年退休，选择日期为2050年的退休养老基金。

同时，个人养老Y份额的选择还需要考虑基金管理人的管理能力。 由于个人养老基金投资是一个非常漫长的过程，期间基金经理更换的概率非常大，因此选择目前实力较强的基金经理也很重要。

从选品原股历年年化收益来看，据光大证券统计，截至2022年11月18日贵州存款利率查询，成立以来年化收益超过10%的有：华夏养老2045三年A ,万全养老2040五年A,丰收养老2050五年A,丰收养老2040五年A,南方养老2035三年A,中欧远景养老2035三年A,中欧远景养老2050五年A、年化收益率分别为13.03%、10.45%、12.31%、10.35%、11.03%、11.25%、10.67%。 此外，45只产品成立以来年化收益率为负，占129只产品的30%以上。 其中，年化收益率超过-10%的产品有2只，分别是：民生御泰康养老目标日期2040年三持A一年，泰康富泽主动养老目标持A五年，年化回报率分别为 -12.45% 和 -12.73%。

因此，投资者选择实力雄厚的基金公司的个人养老产品非常重要。

25、个人养老产品是否可以更换？

个人养老金产品发行和销售机构应当为个人养老金参与人提供便捷的申购和赎回服务，支持个人养老金参与人在遵守监管规则和产品合同的前提下进行产品转换。

26、个人养老基金账户内未投资资金享受的利率是多少？

个人养老基金账户内未投资资金按照商业银行与个人约定的存款利率和计息方式计息。 一般以活期存款形式留存，享受活期利息。

27. 我什么时候可以领取个人养老金？

个人养老基金账户实行封闭运作，参加个人养老金的个人符合下列条件之一的，可以按月、分期或一次性领取个人养老金。 （一）达到领取基本养老金的年龄； （二）完全丧失劳动能力的； （三）出国（境）落户； （四）国家规定的其他情形。

28、如何领取个人养老金？

个人养老金参加人员符合领取基本养老金条件的，可以向商业银行申请领取个人养老金。 After the commercial bank accepts the application, it shall verify the eligibility of individuals participating in personal pensions through the information platform, obtain the personal social security card bank account of the individuals participating in personal pensions, and complete the withholding of individual income tax according to the payment method selected by the individuals participating in personal pensions. , transfer the funds to the bank account of the social security card of the person participating in the personal pension.

Individuals participating in personal pensions who meet the conditions for receiving personal pensions such as complete loss of labor capacity, going abroad (territory) to settle, or other circumstances stipulated by the state may submit a request to the commercial bank based on the conclusion of the labor ability appraisal and the certificate of going abroad (territory) to settle. After the commercial bank reviews and submits to the information platform for verification and filing, it will handle the procedures for the individual pensioners to receive the pension.

29. Is it possible to collect monthly or by order?

能。 When people who participate in personal pensions receive monthly benefits, they can receive them monthly according to the number of months determined by the basic pension insurance, or according to the number of months they choose, until the amount is exhausted; or according to the fixed amount determined by themselves Receive monthly, until supplies last.

Those who participate in personal pensions who choose to receive in installments should choose the time limit for receiving, specify the number of times or methods of receiving, and wait until the amount is exhausted.

30. Can the assets in the personal pension fund account be inherited?

能。 When a person participating in a personal pension dies, the assets in his personal pension fund account can be inherited. If the social security card of a person participating in the personal pension is canceled due to reasons such as going abroad (territory) to settle or death, the commercial bank will transfer the funds in the personal pension fund account of the person participating in the personal pension to the fund account designated by the person himself or his heir.

The above content is only a summary of personal learning, and there are inevitably inappropriate things in the text, please understand. If there is an error, please contact me in time to correct it. 谢谢。