山东地税网税务规划}个人所得税申报模板使用说明(适用于本期申报)

山东地税网税务规划}个人所得税申报模板使用说明(适用于本期申报)

{财务管理税务筹划}个人所得税申报模板使用说明 个人所得税申报模板（适用于本次申报） 使用说明 个人所得税申报模板使用Microsoft Office Excel编制。微软Office办公软件是目前最流行的办公软件。（如有操作问题，请参考菜单帮助或询问身边人） 未安装Microsoft Office 软件的用户，请先安装Microsoft Office 2003 或更高版本。由于生成报告时需要使用WINRAR压缩文件，因此需要同时安装WINRAR3或以上版本。本模板用于纳税人申报个人所得税扣缴明细。纳税人可直接从山东地税局电子申报网站下载，填写相关资料后，通过地税局网上纳税申报系统上传完成申报。操作说明及注意事项如下： 1、登录山东地税网上纳税申报网站，下载最新版《个人所得税申报模板（适用本次申报）》（下载时请右键另存为） ）。本模板包含《普通纳税人基本信息表》、《收入及纳税明细表》、《前期多缴税款本期扣除表》三张工作表。2.由于Excel模板具有自动计算功能个税修改申报模板下载，“

然后关闭此模板重新打开，会出现提示框，请点击“启用宏”，否则模板不会启动自动计算功能和按钮设置功能。三、如何在“一般纳税人基本信息表”、“收入及纳税明细表”和“往期多缴税款当期扣除表”之间切换： （1）点击表格下方的表格名称进行切换；(2) 单击“下一个表”和“上一个表”按钮。如果您目前在“一般纳税人基本信息表”中，请点击下方“收入及纳税明细表”或点击“下一个表格”按钮进入“收入及税务明细表”表格（其他表格同理） ，如图： 4. 《一般纳税人基本信息表》填写说明及注意事项： （一）必须填写表名下方的“扣缴义务人名称”和“扣缴义务人识别号”。如果支付代理识别号填写错误，将无法成功上传到网站。（2）“工号”，选填，可不填；根据企业有关规定，为每个纳税人填写扣缴义务人确定的职务编号。（3）“是否修改”，必填项，从下拉菜单中选择，扣缴义务人第一次使用此表时设置为“是”个税修改申报模板下载，下次设置为“否”它使用它；如果如果有一个新人，一个减少的人，或者一个人，在此处单击并按住鼠标左键并左右拖动以查看所有内容。单击此处在表格之间切换。”设置为“是”。 注：本项选择“是”时，“增减原因”为必填项；职工或职工退休、调动或股东退出时，非职工或员工服务结束等，扣缴义务发生 在停止缴纳应纳税所得额的当月，仍应保留纳税人的基本信息，将“修改”设置为“是”，在“原因”中选择原因增减”栏目，并删除纳税人“所得税明细”信息；下期重新申报时，应删除纳税人基本信息。

（4）“身份证类型”为必填项，在下拉菜单中选择填写纳税人有效身份证件的名称，包括身份证、军人身份证和军人身份证。（5）“身份证号”，必填项，填写有效证件上对应证件种类的代码。（6）“纳税人姓名”，必填项，填写纳税人身份证上的姓名。（七）“职业”为必填项，在下拉菜单中选择填写纳税人取得应纳税所得额的职业。（八）“教育程度”为必填项，根据纳税人最终的教育背景从下拉菜单中选择填写。(9) “职位”，必填项，根据纳税人在单位实际担任的职务，从下拉菜单中选择填写。（十）“雇员是否为雇员”，必填项，根据纳税人在本单位的职务或任职情况，下拉菜单中选择填写；是否在企业工作或就业，填写“是”；如果您受雇或受雇于公司，请填写“否”；注：“是否员工”为“是”时，需要填写“基本养老保险”、“基本医疗保险”、“失业保险”和“住房公积金”，下拉菜单中选择填写纳税人是否参加单位；参加单位填写“是”；填写 ” 是必填字段，并且只允许使用数字。不允许使用千位分隔符；“公司总股本”填写扣缴义务人的股本或实收资本数额；“个人投资”填写纳税人在实体实际投资或出资中的股本或实收资本 当“是投资者”项填写“否”、“公司总股本”、“个人投资金额”和“个人股本比例”不能填写 (12)“性别”，为必填项。

(13)“有效联系电话”，必填项，填写纳税人可以联系到的电话号码。（十四）“有效邮寄地址”为必填项，填写纳税人可通过信函收到信件的实际居住地址。(15)“邮政编码”，必填项，填写纳税人有效邮寄地址对应的邮政编码。（十六）“户籍所在地”为必填项，填写纳税人户籍簿上注明的地址。(17) “E-mail地址”是可选的，可以为空；输入数据必须合法。如：lid123@。(18)“工作单位名称”，必填项，本项由非本文件聘用或聘用的个人（股东、投资人除外）填写；填写其受聘或受聘单位的名称。五、《收入纳税明细表》填写说明及注意事项： （一）当期缴纳的应纳税所得额、应纳税所得额凭证的缴纳编号：填写工资、奖金、扣缴义务人当期支付给纳税人的补助金等应纳税所得额的个数及对应的会计凭证编号。（2）“工号”、“证照类型”、“证号”、“纳税人姓名”、“员工与否”，这五项均为必填项，内容可参照“普通纳税” 由扣缴义务人填写。“基本信息表”内容自动生成。（三）“自收入之日”和“至收入之日”为必填项，填写扣缴义务人支付收入的期间，格式填写“年-月-日” ，例如“2007-7-1”、“2007-7-31”。

模板的日期必须是上个月的第一天和最后一天。(4)“收入项目”，必填项目，从下拉菜单中选择。(5) 与“收入项目”关联的必填项目“计税确定”，从下拉菜单中选择。注：填写“取得项目”才会出现该项目的下拉菜单。 （六）“境内所得金额”和“境外所得金额”填写纳税人取得的含税所得. 属于不含税收入的，自行折算为含税收入。（七）“免税收入”，填写政府特殊津贴、院士津贴、纳税人依照国务院规定发放的高级院士津贴和国务院批准的其他免税补贴、津贴。提供免税收入。（八）“基本养老保险”、“基本医疗保险”、“失业保险”、“住房公积金”仅适用于工资、薪金所得项目。选择其他收入项目时，这四栏不能填写。（九）“允许扣除的费用金额”：仅适用劳动报酬收入、特许权使用费收入、财产租赁收入和财产转让收入四项。选择其他项目时，该栏无法填写。笔记：① 允许从劳动报酬中扣除的，是指在劳务过程中实际缴纳的税费；② 特许权使用费允许扣除是指在提供特许经营权的过程中产生的中介费和相关税费；③ 房屋租赁收入允许扣除指房屋租赁过程中发生的维修费用和相关税费；④财产转让所得允许扣除额是指财产的原值和转让财产过程中发生的合理税费。③ 房屋租赁收入允许扣除指房屋租赁过程中发生的维修费用和相关税费；④财产转让所得允许扣除额是指财产的原值和转让财产过程中发生的合理税费。③ 房屋租赁收入允许扣除指房屋租赁过程中发生的维修费用和相关税费；④财产转让所得允许扣除额是指财产的原值和转让财产过程中发生的合理税费。

（十）“可抵扣捐赠金额”是指当期按照税法允许抵扣的捐赠金额。（十一）“其他扣除项目金额”是指纳税人在计算应纳税额时，除上述扣除和捐赠外，实际扣除的其他项目金额。（12）“应纳税所得额”=“境内所得”+“境外所得”-“基本养老金”-“基本医疗保险”-“失业保险”-“住房公积金”-“可抵扣费用”“金额”-“费用”扣除标准”-“允许扣除的捐赠金额”-“其他扣除项目的金额”，（13）“费用扣除标准”、“适用税率（%）”、“速算扣除”，标准计算的情况下，系统自动计算填写，数据自动系统计算的不能更改，“适用税率(%)”只填数值，不加“%” (14)“减税金额”，填写在中国缴纳的个人所得税金额税法允许扣除的以及按规定减免的个人所得税数额。注：本栏数据填写完毕后，必须填写扣税类型。 (15)“扣税金额”，填写纳税人就当期所得在各种情况下实际缴纳的个人所得税税额。（16）应纳税额=应纳税额-扣除额-扣除额，系统自动计算填写。 6、《前期多缴税款当期扣除表》填写说明及注意事项： （1）“从收入日期”和“从收入之日起”，从收入之日到收入之日：填写多缴的税款收入的支付时间，格式为“年-月-日”。

同一表格中的每个收入项目的期间必须相同。如果附加纳税申报表的日期不同，则需要在单独的模板中填写。（二）所得项目：同一纳税人有多项所得的，由分支机构填写。（三）境内收入和境外收入：填报申报收入扣除实际申报收入后的余额。（计算为负数必须填写负数） （四）免税收入、基本养老金、基本医疗保险、失业保险、住房公积金、允许扣除、费用扣除标准、可扣除捐赠、其他扣除：填报申报金额减去实际申报金额后的余额。（如果计算为负数，可以填写负数。) (5)当期扣税：一般填报经税务机关批准后，因误报收入、扣减或计算错误而需要在当期扣减的税额。7、表格上方功能按钮说明： “插入一行”：选中一个单元格，然后点击该按钮，在选中单元格所在的行插入一行；“删除选中的行”：选中一个单元格，然后点击此按钮，删除选中的单元格所在的行；“升序”、“降序”：选择一个单元格，然后单击“升序”或“降序”按钮，可以按所选单元格的列作为关键字排序；“上一张表”、“下一张表”：在现有工作表之间切换；“全部”：点击“全部”按钮，根据选中行的信息改变选中行下方的信息与选中的行和列的信息相同。“核对证号”：填写完所有信息后，点击此按钮核对“证号”。柱子。

“普通纳税人基本信息表”和“收入及纳税明细”中的“生成申报文件”按钮：填写各表信息后，点击该按钮生成“申报文件（本期申报）”。 zip”压缩包，使用报税信息。注意：使用该功能前必须安装“winrar”解压软件。“一般纳税人基本信息表”中的“查看”按钮：点击此按钮可查看纳税人基本信息。必填项，不能为空；否则申请不成功。” 为保证申报成功，必须提示审核成功后生成报告文件。在“审核”按钮 “所得税明细”：点击此按钮可查看所得税明细信息。该表为必填项，不能为空，否则申请不成功。同时，空白项的单元格变为红色，如果在“一般纳税人基本信息表”中找到纳税人身份证号，系统会提示“没有纳税人基本信息，请按要求填写；否则申报不成功”，“单据编号”行变为红色。为保证申报成功，必须提示审核成功后生成报告文件。按钮“全部计算”在“收入和税收明细”中：填写表格后，点击此按钮计算所有“计税确定”中“标准计算”选择的税额；%)" 使用自动计算，点击此按钮也计算税额。

“收入和税务明细表”中的“导入新人基本表”按钮：单击此按钮，将“一般纳税人基本信息表”和“添加更改”“原因”中的所有“修改”栏选择“是”选择新员工，将本行“工号”、“证照类型”、“证号”、“纳税人姓名”、“员工与否”5个数据项复制到“所得税明细表” ，减少用户输入。注意：重复使用此按钮可能会导致重复人员，请注意。“收入及纳税明细表”中“导入基本表中的所有人员”按钮：点击此按钮可导入所有“工号”、“证照类型”、“

如果填写其他字符，会提示格式不正确，请点击“取消”重新输入数字。如图： 10、下拉菜单中所有需要填写的项目不能手动填写，否则会导致无法自动计算的情况！，当这些项目下的单元格被选中时，会出现一个下拉列表供选择。如“收入项目”和“纳税确定”。注意：这两列中的后者依赖于前者，只有选择“收入项目”后才会出现下拉列表供选择。如果您在其中输入其他内容，则会出现错误消息，请单击“取消”并在下拉列表中选择内容。11.牌照种类、牌照号码、收入项目的组合，“收入和纳税明细”中的收入日期、收入日期、计算方法不能重复，如果许可证类型是身份证，则必须是有效的。身份证可以申报成功，否则网站会提示身份证错误。身份证号码必须为 15 位或 18 位数字；如果输入的身份证是15位，导入电子报关网站后，网站上保存的身份证会自动转换为18位。如果一个人在一个月内有多项收入，且收入项目相同，如劳动报酬，请将其合并为一个项目申报。12、如果“收入及纳税明细表”中的人不在“一般纳税人基本信息表”中，系统会提示错误；“名称”之间存在冲突

13、在“收入及纳税明细”中，请填写“境内收入”或“境外收入”的含税工资。如果支付的工资是含税的，请将其转换为不含税。单击此处选择“是”或“否” 14. 此模板不能选择整行或整列，但可以选择某个区域或某个单元格。如果某些行具有相同的项目，您可以输入一次，将其复制并粘贴到其他行，或者按住 Ctrl 并拖动到其他行。请注意，粘贴“纳税确定”后，单元格中可能没有下拉列表。如需重新选择“纳税确定”，请先重新选择“收入项目”，然后出现“纳税确定”下拉列表。15.要粘贴时，先选择数据，鼠标右击选择“复制”，在要粘贴的位置，请右击选择“粘贴值”，即放弃格式，只粘贴内容。如果粘贴时不按照上述方法进行粘贴，可能会破坏该模板的文件格式，导致部分带有列表的项目丢失下拉列表，或者出现格式错误。如果发生这种情况，您可以删除此行重新填写或再次访问网站下载“个人所得税申报模板（适用于当前申报）”。复制粘贴“所得税明细”的内容后，如果没有税额，请点击“全部计算”，计算所有“计税确定”中的标准税额。16.在有下拉列表的项目中，

（如果您下载的新版本的栏目项与原文件不一致，请将栏目分别复制粘贴到新版本的相应栏目中；旧版本中出现但新版本中没有的栏目不可复制，新版出现旧版未出现的栏目，请在复制其他栏目后填写） 18、建议用户将个人所得税Excel表格复制粘贴到其他地方备份每次申报后，即保留每月个人所得税Excel表，不要覆盖，方便用户查询。上传excel模板时很常见 系统错误解决方法： 1. 上传个人所得税EXCEL文件出错： 保存所得税和税务明细时出错：无此人基本信息：证件照片类型“01”，证件照片编号“”。在“纳税人基本信息表”中填写此人的基本信息 解决方法：请在“纳税人基本信息表”中填写此人的基本信息，“是否修改信息”选择“是”。

2、个人所得税EXCEL文件上传错误：所得税明细核对错误：具体为：所得税明细：第10行B列无选择！所得税明细：第10行C列不能为空！解决方法：第 10 行未填写完整，请完整填写必填项。3、个人所得税EXCEL文件上传出错：“一般纳税人基本信息表”表打不开！解决方法：请使用本网站提供的excel模板，不能使用其他excel文件，也不能修改模板中的工作表名称。4. 个人所得税EXCEL文件上传错误： 普通纳税人基本信息核对错误： 详情为： 普通纳税人基本信息表： 第12行D栏内容错误，身份证号码必须是15位或18位！解决方法：身份证号码位数不正确，请输入正确的身份证照片类型和身份证号码。5.上传个人所得税EXCEL文件出错：Theworkbookispasswordprotected 解决方法：请不要给excel模板的workbook添加密码。6.个人所得税EXCEL文件上传出错：“收入及纳税明细表”没有数据！解决方法：至少要填写一??个人的数据信息，表格不能为空。7.个人所得税EXCEL文件上传错误：普通纳税人基本信息核对错误：具体：普通纳税人基本信息表：第16行D栏内容 身份证号：“”不符合规范！解决方法：这个身份证号码是错误的。

8、个人所得税EXCEL文件上传错误：普通纳税人基本信息核对错误：普通纳税人基本信息表：第7行D列身份证号：275X错误：输入字符串“X”！解决方法：15位身份证号末尾不能为“X”，请输入正确的身份证号。9. 个人所得税EXCEL文件上传错误：收入及税金明细：第8行AB栏内容不能为空，请选择减税类型！解决方法：如果在Z栏填写扣税，一定要在AB栏选择扣税类型！10.上传个人所得税EXCEL文件报错：所得税明细：第10行AB栏，扣税内容：20 计算有误，应该是：！解：如果你的计算方法是稿酬收入，扣税为应纳税额的30%，由系统自动计算，请勿自行修改。如有错误，请重新选择计算方式，系统会自动重新计算。感谢您阅读多年企业管理咨询经验，专注于为企业和个人提供优质的管理解决方案、企业诊断解决方案、系统参考模板等，欢迎您免费下载和编辑