对小微企业不良贷款率容忍度的思考对农村信用社不良贷款的启示

对小微企业不良贷款率容忍度的思考对农村信用社不良贷款的启示

关于小微企业不良贷款率容忍度的思考 考虑到农村信用社的不良贷款 多年来，农村信用社的不良贷款基数大、比例高，趋势清增后增增已成为农村信用社改革发展的绊脚石。省级合作社成立后，通过统一的规章制度，加强各级农村信用社的管理，大大规范了农村信用社不良贷款的清收和处置。农村信用社有部分不良贷款，农村信用社历史包袱有所减轻。然而，截至 2010 年底，仍有361家农村合作机构资不抵债。银监会发布《关于农村高风险信用社并购重组的指导意见》，将通过并购重组化解高风险机构风险。不良贷款余额大、比例高、处置难的农村信用社自然面临生死存亡的危急关头。农村信用社不良资产清收处置等管理工作已摆在突出位置。一、根据农村信用社不良贷款现状统计，全国农村信用社不良贷款余额及比例为：7327.29亿元，27.93%，6595.97亿元，21.04%；5938.95亿元，1亿元，10.84%。2009年末，全国农村信用社不良贷款余额比2003年末减少2234.19亿元，不良贷款比例下降17.09个百分点。从纵向看，农村信用社不良贷款余额和比例逐年下降。但横向结果显示，农村信用社的不良贷款率仍然较高。不良贷款比例下降17.09个百分点。从纵向看，农村信用社不良贷款余额和比例逐年下降。但横向结果显示，农村信用社的不良贷款率仍然较高。不良贷款比例下降17.09个百分点。从纵向看，农村信用社不良贷款余额和比例逐年下降。但横向结果显示，农村信用社的不良贷款率仍然较高。

据银监会统计，截至2009年末，商业银行不良贷款余额4973.3亿元，不良贷款率1.58%；国有商业银行不良贷款余额4264.5亿元，不良贷款率1.59%。农村信用社仍需积极化解不良贷款，提高资产质量。2、不良贷款成因分析 农村信用社不良贷款余额大，不良贷款比例长期居高不下。既有客观的历史原因，也有自身的主观因素。（一）改革的历史包袱。由于历史原因，农村信用社一次次更换“主人”，导致管理上缺乏联系。同时，1996年农行与信用社“脱钩”后，农村信用社承担了农行的不良贷款。1999年前后，农村信用社吸收改造了城市信用社和农业金融协会，这一时期不良贷款率也急剧上升。特别是关闭了农村合作基金会。为保障社会稳定，政府将农村合作基金会的贷款转给农村信用社。90%以上的贷款难以收回，造成不良贷款。农村信用社在一定程度上，付出了大规模制度变迁的代价，背负了沉重的历史包袱。（二）行政命令干预不当。地方政府通过行政干预引导贷款支持乡镇企业，盲目上马，一旦仓促上马的项目亏本或破产，农村信用社不得不“埋单”；此外，地方和农村委员会对集体贷款产生利息，到期时不会到期。偿还本金，导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。（二）行政命令干预不当。地方政府通过行政干预引导贷款支持乡镇企业，盲目上马，一旦仓促上马的项目亏本或破产，农村信用社不得不“埋单”；此外，地方和农村委员会对集体贷款产生利息，到期时不会到期。偿还本金，导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。（二）行政命令干预不当。地方政府通过行政干预引导贷款支持乡镇企业，盲目上马，一旦仓促上马的项目亏本或破产，农村信用社不得不“埋单”；此外，地方和农村委员会对集体贷款产生利息，到期时不会到期。偿还本金，导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。盲目上马，仓促上马的项目一旦亏本或倒闭，农村信用社就不得不“埋单”；此外，地方和农村委员会对集体贷款产生利息，到期时不会到期。偿还本金，导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。盲目上马，仓促上马的项目一旦亏本或倒闭，农村信用社就不得不“埋单”；此外，地方和农村委员会对集体贷款产生利息，到期时不会到期。偿还本金，导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。导致不良贷款。笔者对某市2010年政务类贷款进行了调查统计，截至年末，政务类贷款余额35852.36万元，其中不良贷款20363笔。

71万元，占政治类贷款的56.8%。中国人民银行万州中心支行组织开展辖内9个区县农村信用社村集体贷款管理情况专题调研。数据显示，在9个区县的3300个行政村中，有780个行政村出现农村信用社贷款违约。，占24%，而9个农村信用社和村的集体不良贷款比例高达80%。(3) 广泛的内部管理。农村信用社自律和信用管理机制不健全，贷款管控不够精细，不良贷款责任追究不到位，补偿激励机制不完善，导致信贷资产质量连年不断恶化，老旧不良贷款无法收回。，新的乘以。尤其是过去在扶持乡镇企业的过程中，信贷管理粗放，信贷管理重于贷后管理。关停、倒闭，有的甚至恶意逃避信用社债务，导致信用社大量资金投入企业贷款，不良贷款占比高。（四）信贷人员数量不足，质量不符合要求。最近几年，随着农村经济和农村信用社信贷业务的快速发展，贷款客户群体不断扩大，农村信用社系统信贷人员数量和质量都“捉襟见肘”，极度薄弱，难以适应信贷 合作经营的发展要求在一定程度上影响了信贷基金的业绩。且不说信贷员的年龄结构不合理，缺乏金融、会计、法律等专业知识，信贷员的选拔机制也存在偏差。勉强拉到信用头寸，信用风险控制如何。而农村信用社系统的信贷人员数量和质量都“捉襟见肘”，而且极其薄弱，难以适应信贷。 一定程度上，合作社经营的发展要求影响了信贷资金的发挥。且不说信贷员的年龄结构不合理，缺乏金融、会计、法律等专业知识，信贷员的选拔机制也存在偏差。勉强拉到信用头寸，信用风险控制如何。而农村信用社系统的信贷人员数量和质量都“捉襟见肘”，而且极其薄弱，难以适应信贷。 一定程度上，合作社经营的发展要求影响了信贷资金的发挥。且不说信贷员的年龄结构不合理，缺乏金融、会计、法律等专业知识，信贷员的选拔机制也存在偏差。勉强拉到信用头寸，信用风险控制如何。且不说信贷员的年龄结构不合理，缺乏金融、会计、法律等专业知识，信贷员的选拔机制也存在偏差。勉强拉到信用头寸，信用风险控制如何。且不说信贷员的年龄结构不合理，缺乏金融、会计、法律等专业知识，信贷员的选拔机制也存在偏差。勉强拉到信用头寸，信用风险控制如何。

更何况，信用团队中缺乏道德的人，在工作中没有责任感和开拓精神，无法抗拒外界的诱惑。在贷款办理过程中，对客户“吃、拿、卡、问、报”，对农村信用社造成了严重影响。社会形象。基础工作薄弱。由于内部管理工作粗放，加之信贷人员缺乏，素质低下，基础工作不扎实，不到位。以不良贷款时效管理为例，某市有12个县级法人协会超过时效。不良贷款116519户，余额283254万元，占全市的40.06% 表内外的不良贷款。贷款五级分类识别不准确也凸显了这一点。由于受分类操作人员分析能力和主观认知的影响，部分贷款分类不准确，分类偏差较大。其次，存在人为控制不良贷款数据的现象。由于不良贷款水平较高，部分信用社达不到上级管理部门规定的指标，将过期贷款转为不符合要求的不良贷款管理，造成隐性不良贷款。 （正常和中度不良贷款）。3. 解决农村信用社不良贷款问题的对策 笔者认为，农村信用社不良贷款管理应坚持“两手抓、两手抓”。即：一方面要防范新增不良贷款，从源头上改善滋生不良贷款的“土壤”；加强基础管理工作的内部管理机制 一是建立以贷款审批分离为核心的风险管理体系。信贷管理组织架构要明确职责分工和相关职责，实现贷款管理的全过程，使相关部门相互衔接、相互制约。，相互监督，职责明确，环环相扣，

二是建立严格的贷款审批制度并切实落实。贷前调查是防范贷款风险的重要门槛。根据国家产业政策，对客户的资产、利益和声誉进行深入调查，调查客户产品的产、供、销、发展前景。重大贷款事项应听取所有相关方的意见，包括相关的社会咨询机构和组织。其专家的意见；各级贷款管理部门要做好贷前调查审批工作，对不符合贷款条件的客户坚决拒绝贷款，贷后进行跟踪检查和管理。三是进一步完善贷款担保体系。贷款担保是规避信用社风险的有效措施：一是贷款前要严格审查担保人的担保资格和能力，对不符合担保条件的单位和个人坚决予以拒绝。二是对担保人进行动态审查。担保责任期间，应当定期或不定期进行调查核实。一经发现保证人不具备保证资格和保证能力的，应当要求贷款人及时更换保证人。保证人应当立即追究保证人的连带责任，防止保证人逃避责任，转移资产或超过诉讼时效。一是严格落实不良贷款责任追究制度。只有对造成不良贷款的责任人进行追究，才能增强责任感，减少违法违规行为。贷款审批必须有严格的程序和程序，对每笔贷款的提议、调查、报告和审批都要有详细的记录，以便在出现不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。一是严格落实不良贷款责任追究制度。只有对造成不良贷款的责任人进行追究，才能增强责任感，减少违法违规行为。贷款审批必须有严格的程序和程序，对每笔贷款的提议、调查、报告和审批都要有详细的记录，以便在出现不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。一是严格落实不良贷款责任追究制度。只有对造成不良贷款的责任人进行追究，才能增强责任感，减少违法违规行为。贷款审批必须有严格的程序和程序，对每笔贷款的提议、调查、报告和审批都要有详细的记录，以便在出现不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。只有对造成不良贷款的责任人进行追究，才能增强责任感，减少违法违规行为。贷款审批必须有严格的程序和程序，对每笔贷款的提议、调查、报告和审批都要有详细的记录，以便在出现不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。只有对造成不良贷款的责任人进行追究，才能增强责任感，减少违法违规行为。贷款审批必须有严格的程序和程序，对每笔贷款的提议、调查、报告和审批都要有详细的记录，以便在出现不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。对每笔贷款进行上报和审批，以便在发生不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定小微企业不良贷款率，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。对每笔贷款进行上报和审批，以便在发生不良贷款时能够区分责任和追究责任。责任人一经确定，在查明原因和损失的基础上，明确责任，落实责任，启动严格责任追究机制。

无论是涉及信用社工作人员、业务单位还是政府官员，对直接负责人和有关领导要严肃追究责任，对涉嫌违法犯罪的，一律移送司法机关处理，决不心软。2.建立贷款台账机制，密切监测不良贷款 农村信用社要全面监测贷款，建立贷款监测台账，切实提高新增贷款质量。为每一位客户建立详细档案，涉及企业客户法定代表人的经济状况和企业高管的资产、个人客户的社会关系、家庭经济状况、家庭收入等，以便对客户进行监控。实时了解业务情况，分析客户退货等支付能力。此外，对即将到期的贷款提前三个月在辖区内逐案进行预警，督促客户经理及时采取催收措施。同时，一旦贷款逾期，应一一建立新的不良贷款账簿。根据账本内容，严密监控催收进度，一回收一抽。3.建立健全员工教育培训机制，提高员工整体素质。农村信用社在努力引进一批掌握现代金融知识、善于开拓农村市场和经营管理的高素质金融人才的同时，要加强对干部职工的教育培训，建立不断提高职业素质和对干部职工思想道德素质进行脱岗学习、外出进修、在岗培训、警示教育等培训制度。同时，要优化信用岗位人员，建立正确的选拔任免机制，摒弃以往的强硬作风。对道德素质高、信用岗位弹性强的员工，要注重培养，

1、完善机制，修订并落实好收款奖励办法的激励机制，可以促使员工更加积极进取，尽职尽责。完善相关催收激励方式，做到公平、公正、合理，使员工有清收不良贷款的积极性，逐步消化存量不良贷款。不良贷款清收要与县级协会、基层信用社理事的绩效考核和薪酬分配挂钩；结合不良贷款清收，及时兑付清算、平仓的不良贷款本息费奖励。以当地政府为主导，建立纪委、公安、银行监管部门、房地产、评估机构等有关部门参与的不良贷款清收联动机制。一是可以通过行政手段征收党政贷款。职能部门、党政企业和公务员自贷、担保、介绍等贷款作为清算内容，借助行政力量，依据法律法规，通过党纪、政府纪律，清收党政相关不良贷款。对于破产的党政企业，要与政府协商尽快完成破产终止程序，农村信用社要加快确定绝对损失的进程。二是能够有效打击经营管理中的失信行为和违法行为小微企业不良贷款率，规范信用行为。通过与政府开展“三托”评估工作，与村委会协商，通过接管集体房屋、池塘、林地、果园等资产，将租金收入返还贷款本息出租村。能有效打击经营管理中的失信行为和违法行为，规范信用行为。通过与政府开展“三托”评估工作，与村委会协商，通过接管集体房屋、池塘、林地、果园等资产，将租金收入返还贷款本息出租村。能有效打击经营管理中的失信行为和违法行为，规范信用行为。通过与政府开展“三托”评估工作，与村委会协商，通过接管集体房屋、池塘、林地、果园等资产，将租金收入返还贷款本息出租村。

“流动地”、“三荒”、水利设施的经营权交由农村信用社公开拍卖，以拍卖收入偿还贷款本息。三是可以配合法院、国土、房管等相关部门制定和处理信用社不良贷款。政策优惠、政策支持、司法救助、减费。不良贷款的形成复杂，原因各异。要认真分析每笔不良贷款产生的原因，抓住症结，对症下药。对负债累累的家庭和有钉子的家庭，可以依法追究，强制追回；对困难户和困难户，可以采取行政、经济、法律等手段排除障碍；可以通过地方政府和村委会落实的死者户贷款，要千方百计落实。不能执行的，列为坏账，逐级报批核销；线索和信息；对于暂时难以归还的，可以通过充电、供氧、补血等方式支持贷款，增强“造血”功能，培养还贷能力；对不合规、不完善的贷款，应尽快完善程序，保全资产，避免诉讼时效丧失；为信用社员工自贷、担保或为亲友介绍、担保等。 4.解放思想，加快市场化处置步伐。农村信用社应向国有资产管理公司等商业银行学习，结合辖区内实际情况处理不良贷款。以贷款成功经验为基础，认真研究债务打包的技巧和方法，全面推行债务转移、内部招标、风险代理等市场化处置方式。对有财产线索的农民、个体工商户等自然人和企业不良贷款，适当降低招标价格，大力推进内部招标催收；对负债关系复杂、金额较大的企业不良贷款，适当加大风险代理清理力度。收款比例，委托律师事务所、法律服务所等中介机构进行风险催收；对不良贷款数额较大的一般企业和个体工商户，积极推进债权流转处置。