有些投资理财的收益就是要缴税吗？如何合理避税？

有些投资理财的收益就是要缴税吗？如何合理避税？

当你沾沾自喜地计算自己理财的收入时，你可能会忘记一件很重要的事情个人所得税投资收益，那就是你是否需要缴纳个人所得税。

您没听错，一些投资和财务收益是应纳税的。今天，我将告诉你一些关于它的事情。

案子

郭美儿的父亲喜欢用自己的闲钱做一些投资。他购买政府债券并存入银行以获取存款利息。此外，他持有一家上市公司5%的股权。由于被投资公司的生产经营受到较大影响，父股不得不转让。

爸爸对个人税收了解不多。请问大家投资理财的收入需要交税吗？

分析

1.个人持有中华人民共和国财政部发行的债券取得的利息收入和2012年及以后年度发行的地方政府债券的利息收入免征个人所得税

二、自2008年10月9日起，居民储蓄存款利息暂免征个人所得税

3、个人转让股权的，以股权转让所得扣除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额。税率为20%，按照“财产转让所得”缴纳个人所得税。即使持股比例很小，股权转让也可能产生大量收益，而国美儿的父亲可能面临高税负的问题。

因此，对于个人转让股权，应如何合理避税？

个人转让股权收益的要点之一是合理避税。重点之一是控制股权转让收入。收入越少，缴纳的个人所得税就越少。主管部门可以核实股权转让收入。但是，凡事都有例外，税法和政策也规定了例外。符合下列条件之一的股权转让收益明显偏低，视为正当理由：（在这些情况下属于合理避税）

1、能够出具有效文件证明被投资企业的生产经营因国家政策调整而受到重大影响，导致股权低价转让；（国美儿父亲股权转让就是这种情况，所以提供了必要的文件，转让所得收益低，也在法律允许的范围内）

2. 将股权继承或转让给能够提供合法身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、孙子女、兄弟姐妹和赡养人；（如股权转让非因被投资企业经营，可考虑转让给具有上述身份关系的人，其允许转让收入较低、税金较少且在法律范围）

3、相关法律、政府文件或企业章程个人所得税投资收益，并有相关资料充分证明转让价格合理、真实，企业职工所持股份的内部转让不得转让到外面的世界；（本文主要针对内部转账，要求有充分证据）

4、股权转让双方能够提供有效证据证明其合理性的其他合理情形。（本文操作空间比较大，但需要与税务机关做好沟通，否则可能会出现税务机关不予批准的情况）

链接到注册会计师税法

投资理财纳税考点：

1、境内股权转让所得暂不征收个人所得税。

2、个人转让股份时，转让所得的金额，扣除个人取得股份时支付的实际费用和合理的转让费用后，按“财产转让所得”项目计算征收。

3.国家发行的国债和金融债券利息免征个人所得税。