首先，养老金的构成和决定待遇高低的因素

对于42年工龄的职工来说，是在1979年参加工作的，这一时间远远早于我国建立个人缴费制度的时间，绝大部分地区建立个人账户的时间是在1996年，因此属于退休人员中的“中人”，养老金由基本养老金、个人账户养老金和“中人”独有的过渡性养老金三部分组成。

决定养老金待遇高低的因素有哪些呢？这需要了解三部分养老金的计发公式是如何规定的：

1.基本养老金=退休时当地上年度在岗职工月平均工资*（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%；

解析：影响基本养老金的高低的因素有三个，其中“上年度在岗职工平均工资”即退休所在地“社平工资”，不同地区社平工资有高有低，北上广等一线省市高一些，三四线城市低一些；再就是“平均缴费指数”，理论上在0.6-3之间，但对于企业职工而言，或者按照缴费基数的60%缴纳，或者按照实际工资为基数缴纳，平均指数多在1左右；“缴费年限”既包括视同缴费年限（17年，1979年-1996年）又包括实际缴费年限25年（1997年-2021年）。

2.个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数。

解析：其中“个人账户储存额”即每月个人承担部分（缴费基数的8%）的总和及由此产生的利息；计发月数根据退休年龄而不同，既然42年工龄，那么大概可以确定是60岁退休的男性，计发月数是139（女职工50岁退休是达不到42年工龄的）。

实际缴费年限是25年，假设每月平均缴费基数是4000元，那么不计息的情况下个人账户储存总额即为：4000元*8%*12个月*25年=9.6万元。

3.过渡性养老金=上年度本市在岗职工月平均工资*平均缴费指数（按1计算）*视同缴费年限*过度系数；

解析：视同缴费年限即为17年；过度系数地区间存在差异，一般是1.2%左右。

42年工龄，2022年退休，能领多少养老金？

我们假设退休所在地2021年的社平工资是S，平均缴费指数为1，根据上文构成养老金的三大部分，最终养老金即为：

1.基本养老金=S*（1+1）/2*缴费年限42*1%=0.42S；

2.个人账户养老金=9.6万/139个月=690元；

3过度养老金=S*1*17*1.2%=0.204S;

即最终养老金=0.624S+690元。

最终养老金待遇高低就取决于当地2021年的社平工资S了，绝大部分地区在下半年才会统计出2021年的社平工资，所以我们不妨先按照2019年社平工资计算：

1.假设退休地是在北京市（社平10910元），那么养老金为0.624*10910+690元=7498元；

2.假设退休所在地省社平工资5000元，那么养老金3810元。

将最终养老金=0.624S+690元代入当地2020年社会平均工资就可以计算大致能拿到多少养老金了。

结语：养老金的高低除了工龄外，很大程度上取决于当地社平工资和平均缴费基数，上文计算的结果是建立在缴费基数是100%的情况下的，实际上最低是60%，最高是300%，这将左右基础养老金、个人账户储存额的高低，还会影响过渡性养老金高低。所以假设缴费基数再低一些或者再高一些，那么最终养老金也会再偏低或者偏高一些。