金谷农商行信贷资产质量承压 原董事长因受贿落马

　　2014年改制后，呼和浩特金谷农商行一路狂奔，三年多的时间资产规模上涨逾200%。但在2018年，增长戛然而止，资产总额大幅缩水近200亿元；2019年，该行原董事长刘建强因受贿落马，引起广泛关注。

　　今年4月，裁判文书网的一则判决书显示，刘建强的妻子也在受贿案中“扮演”重要角色，模式为“丈夫办事妻子收钱”。随着案件细节的曝光，金谷农商行再次被推至风口浪尖。

　　日前，该行披露2019年财报，全年实现营收17.66亿元，同比下滑7.2%；净利润4.11亿元，同比下滑21%；截止2019年末，该行资产总额为688.29亿元，同比增长近5%，而较两年前840多亿的资产总额来说，还相差甚远。

　　记者就原董事长落马产生的影响、去年营收净利双下滑等问题拨通金谷农商行总部电话，该行相关工作人员以没有对外宣传的需求为由拒绝了记者的采访要求。

　　营收净利双下滑 不良规模攀升

　　2018年，金谷农商行资产负债表缩表明显，2019年资产规模虽然小幅扩张，但仍未回到两年前的水平。

　　财报显示，2017年-2019年该行资产总额分别为842.67亿元、656.28亿元、688.29亿元；负债总额分别为789.74亿元、598.95亿元、628.59亿元。今年一季度，金谷农商行资产规模进一步下滑至671.41亿元，较年初减少16.88亿元；负债总额降至609.04亿元，较年初减少19.55亿元。

　　在经营性成果方面，去年金谷农商行营收净利双降，资产减值损失徒增。

　　金谷农商行收入主要由利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益三项构成，其中利息净收入为该行的主要收入来源，占比超过60%。去年，该行手续费及佣金净收入、投资收益分别实现上涨，而利息净收入大幅下滑，导致该行总收入下降。

　　具体来看，2019年金谷农商行利息收入为23.26亿元，同比降幅为13.4%，利息支出降幅不足5%至12.17亿元，最终利息净收入为11.10亿元，较上年同期减少近3亿元，降幅超过20%。利息净收入的大幅减少导致该行最终实现收入17.66亿元，较2018年同比下降7.2%。

　　值得注意的是，该行资产减值损失不断扩大，且增速较快，2017年-2019年资产减值损失分别为2.9亿元、3.39亿元、3.82亿元，三年增长32%，进而推动该行营业支出逐年递增，同报告期内分别为11.67亿元、12.57亿元、13.12亿元，三年涨幅超过12%。

　　2019年，金谷农商行在营收下滑、支出增加的共同作用下，实现净利润4.11亿元，同比降幅超过20%。

　　在资产质量方面，去年金谷农商行不良率略有下降，但信贷风险还未完全释放。

　　财报显示，2019年该行不良贷款率由2018年的2.29%下降0.05个百分点至2.24%，但不良贷款规模则上涨逾11%，从6.67亿元增至7.42亿元。同期，拨备覆盖率小幅上升，由153.85%提高至161.31%。

　　引人关注的是，该行的关注类贷款翻了一倍至45.45亿元，较上年同期增长了25亿元，在贷款五级分类中的占比也由7%扩大到13.7%。通常情况下，关注类贷款规模受到市场关注，是因为经营环境一旦恶化，关注类贷款就会向下迁徙成为不良贷款。

　　中诚信国际在日前发布的金谷农商行跟踪评级报告中也指出，考虑到展期、续贷及关注类贷款较高，该行贷款质量仍面临较大下行压力。