“晋商贷”涉嫌非法集资！实控人旗下新三板公司卷入，办公场所被查封

近日，新三板公司亚夫农业的实控人郝晓海向公安机关投案，郝晓海旗下“晋商贷”网贷平台或涉嫌非法集资。而挂牌公司也卷入其中，会计资料被调取，办公场所已被查封。

据悉，晋商贷是山西比较出名的网贷平台，在2016年曾创造过10天成交超5亿元的盛况。值得一提的是，2016年6月，郝晓海通过受让股份入主挂牌公司亚夫农业。

而另一家新三板公司的实控人，则因涉嫌虚开增值税发票罪近日被刑拘。

亚夫农业卷入实控人案件

亚夫农业（832732）日前公告，近日太原市公安局发布警情通报，“晋商贷”网络借贷平台实际控制人、山西新晋商电子商务股份有限公司法定代表人郝晓海因涉嫌违法犯罪，于11月7日向太原市公安机关投案。太原市公安机关已立案开展侦查工作。

据媒体报道，晋商贷号称山西第一网贷平台，该平台2016年吸金最疯狂。根据网贷之家当时的统计，2016年11月5日至14日，晋商贷平台每日成交量都超过4000万元，10天吸金超过5亿元。

但近期晋商贷已经出现了疲弱的迹象。

9月13日，晋商贷在官网发布投资者倡议书，声称近期因整个网贷行业严重流动性不足，大批借款人短期还款意愿降低及还款能力不足，给平台经营造成了一定的影响。为避免引发不必要的社会影响，经与众多投资者商议，众多投资者一致倡议，平台将对旧系统用户按3%给予提现，剩余部分续投，期限12个月。

10月22日，晋商贷又发布了关于剥离不合规业务及旧系统兑付方案公告，公告表示，由于部分投资者不接受9月13日【投资者倡议书】续投，试行不畅，决定停止。并决定自2018年11月1日起开始全面正式执行剥离业务兑付计划。每月1日执行新一期兑付，平台将按比例兑付金额，直至全部兑付完成。

不过晋商贷实控人突然投案，涉嫌非法集资，而挂牌公司也卷入其中，令投资者一头”雾水“。

两周多之前，于10月30日，晋商贷平台还曾发文向投资者感谢并致歉，表示会极力补偿。

11月10日，太原市公安局发布公告，郝晓海因涉嫌违法犯罪，日前已被太原市公安机关采取刑事强制措施，案件正在进一步侦办中。

涉案人员郝晓海持有亚夫农业1400万股，占公司总股本的70%，是亚夫农业的法定代表人、控股股东、实际控制人和董事长。

亚夫农业表示，公司将积极配合司法机关的侦查工作。紧接着，挂牌公司就收到了会计资料调取的通知。

11月16日，亚夫农业公告称，太原市公安局小店分局11月14日向公司下发《调取证据通知书》，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十四条之规定，太原市公安局小店分局侦办的非法吸收公众存款案需调取公司财务账目等全部会计资料，包括财务账本、金蝶KEY、银行KEY、电子支付密码器、公司公章、合同专用章、发票专用章、财务专用章、法定代表人签名章和电脑主机。

同时，太原市公安局小店分局根据《查封决定书》查封了挂牌公司的办公场所，并冻结了公司的银行账户。亚夫农业称公司目前处于停业状态，解除查封的时间无法确定。

亚夫农业的主办券商光大证券因此发布公告指出，挂牌公司的持续经营能力存在重大不确定性。主办券商并提示投资者注意投资风险。

郝晓海2016年入主亚夫农业

时间回到两年多前，即2016年6月，郝晓海通过协议转让方式，以1元/股的价格受让亚夫农业217.5万股，占当时公司股本的36.25%。郝晓海由此成为挂牌公司的第一大股东，并成为实际控制人。

在收购亚夫农业时，郝晓海控制的公司有十几家，涉及P2P、煤炭批发经营等多个行业，山西新晋商主业就是P2P。其当时表示收购完成后，计划利用亚夫农业平台有效整合资源，改善挂牌的经营情况。

郝晓海入主后，亚夫农业主业仍为稻谷、小麦等农产品的种植、初加工及销售，2017年新增自营“云食堂”农产品的销售业务，大力推进线上互联网平台优化营销模式。不过，亚夫农业仍处于亏损状态。

今年4月份，主办券商发布公告指出，亚夫农业已持续亏损三年，公司未弥补亏损已达实收股本总额的三分之一，持续经营能力可能存在不确定性。主办券商提示投资者注意投资风险。

郝晓海收购亚夫农业后，挂牌公司于2016年下半年实施了一次定增，认购对象为郝晓海兄弟俩，以及3名管理层，郝晓海斥资800万元认购了800万股。 2017年上半年，郝晓海又对挂牌公司进行了增持。

截至2018年6月30日，公司总股本为2000万股，股东人数5户，郝晓海的兄弟郝晓东持股20% 。其余3名管理层股东持股比例均低于5%。

亚夫农业2018年半年报股东情况

中恒安涉嫌虚开增值税发票

新三板挂牌公司中恒安（872026）的老板，则因涉嫌虚开增值税发票罪近日被刑拘。

11月15日，中恒安公告显示，公司高管朱宁因涉嫌虚开增值税发票罪于11月9日被刑事拘留。

据悉，朱宁是公司董事、财务总监、董事会秘书，是公司实际控制人之一。

目前朱宁在积极配合公安机关调查，后续事项尚待公安机关的进一步结论。公司称，上述事件暂未对公司的经营产生重大不利影响。

中恒安2017年8月挂牌新三板，挂牌以来没有进行过定增融资，公司总股本为1070万股。

截至2018年6月30日，公司股东人数为4户，分别是南鹏、朱宁以及他们控制的两家机构。南鹏、朱宁为夫妻关系，二人为公司的控股股东及实际控制人。

事实上，在新三板，已经有多起因虚开增值税专用发票而被处罚的案例。

2016年8月12日，中银国际证券发布风险提示公告指出，在对科阳新材持续督导的过程中，发现其存在因虚开增值税专用发票，被司法机关追究刑事责任的情况。针对上述情况，公司向主办券商隐瞒，未履行信息披露业务。

科阳新材公告显示，当年7月7日，江苏省金湖县人民法院做出如下刑事判决：

（一）被告单位芜湖科阳新材料股份有限公司犯虚开增值税专用发票罪，判处罚金人民币十二万元。（罚金于判决生效后十日内缴纳。）

（二）公司财务会计某某犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）

（三）被告单位芜湖科阳新材料股份有限公司退出的抵扣税款23.46万元予以没收，上缴国库。

久灵早教也曾被罚款。2017年7月12日，久灵早教发布公告称，公司因存在购买虚开增值税专用发票的行为，被罚款共计21.51万元。

新三板公司沃顿股份被处罚的力度不小。今年7月10日，沃顿股份公告称，公司因存在虚开增值税发票偷税的情况，收到了长沙税务部门出具的行政处罚决定书，公司需补缴200余万元税款、110余万元滞纳金，并被罚款101万元。

长沙国税局对沃顿股份2013年至2016年期间的增值税、企业所得税情况进行了检查。经查，公司在此期间所取得的部分增值税发票为虚开发票，应补缴增值税202万余元，补缴企业所得税32万余元、滞纳金110余万元。据此，税务部门认定公司存在偷税行为，对公司罚款101万元。

沃顿股份表示，需要补缴的税款由收购前公司原实际控制人龚柯槐全部补缴，因此不会对公司目前的生产经营造成重大影响。